Artículos técnicos sobre cómo se calcula tu pensión IMSS bajo Ley 73 y Ley 97, el trámite y tu AFORE. Sin lenguaje vendedor: matemática y norma.
El Consejo Técnico del IMSS acotó la Modalidad 40: salario máximo igual al último registrado al causar baja más una UMA y sin pagos retroactivos. Qué está confirmado, cuánto cuesta cada UMA extra (≈$508 al mes), la controversia legal y qué hacer según tu caso.
Dos condiciones deciden si el IMSS te inscribe: 52 semanas en los últimos cinco años y solicitud dentro de los cinco años de tu baja. Documentos, trámite paso a paso, pago mensual con la cuota de 14.438% y el costo real de esperar un año más.
La Corte declaró inconstitucional exigir cinco años de convivencia a la concubina o concubinario. Qué sigue siendo obligatorio probar, cuánto paga (90% de la pensión del titular), el rumor falso de las "pensiones de por vida" y por qué la Modalidad 40 también protege a tu pareja.
La prensa dice que la pensión sube "por la UMA". El artículo 172 LSS dice otra cosa. Escenarios de inflación 2027 con pensiones de ejemplo, UMA 2027 proyectada y los cuatro lugares donde la UMA sí te afecta.
El requisito de la Ley 97 sube 25 semanas cada año hasta 1,000 en 2031, pero cotizar un año solo cierra 27 semanas netas de la brecha. Tabla 2021-2031, ejemplo año por año, monto, pensión mínima garantizada y qué hacer si no llegas.
Del 8 al 12 de octubre, más de 40 trámites gratuitos sin cita. Qué conviene resolver (cuentas inactivas, datos, beneficiarios), qué cambia si eres Ley 73 o Ley 97 y por qué un traspaso de AFORE no se firma en el momento.
La prensa cuenta cuánto más pagará la empresa; casi nadie explica que el escalón del 1 de enero de 2027 se deposita en tu cuenta individual. Tabla completa por rango de SBC, cuánto entra de más hacia 2030 y por qué beneficia a la Ley 97 pero no a la Ley 73.
Ocho medios publicaron la misma nota de "pago triple" esta semana y ninguno explica lo esencial: no son tres bonos, es la coincidencia de tres depósitos de naturaleza distinta. El aguinaldo del artículo 170 es un mes completo de la cuantía sin asignaciones familiares —no los 15 días del trabajador activo—, pero solo lo tiene garantizado la Ley 73; en renta vitalicia depende de la póliza y en retiro programado no hay mandato legal. Con la distinción entre los dos programas "Bienestar", el checklist de noviembre y el cálculo de cómo el aguinaldo puede activar el ISR sobre la exención de 15 UMA ($88,832 de excedente para una pensión al tope de Modalidad 40).
Desde el 11 de septiembre (DOF 10-sep-2026) el agente promotor ya no puede regalarte nada, pedirte contraseñas ni cobrar en función de los traspasos que logra, y en 2027 llega un Observador de Integridad con canal anónimo de denuncias. Con las reglas vigentes del traspaso, la tabla de cuánto vale una diferencia sostenida de rendimiento neto (1 punto = +21% de saldo en 20 años, pero apenas +4.9% en 5) y el hallazgo para todo cliente COVORO: si te pensionas por Ley 73, tu saldo RCV 97 —incluida la parte de tu Modalidad 40— se entrega al IMSS, así que tu AFORE solo mueve el SAR 92 y tus voluntarias.
La SCJN resolvió el 15 de septiembre que pagar 90% al cónyuge y 20% a los padres es discriminatorio. Lo que la cobertura omite: el criterio no se aplica de oficio —se obtiene por amparo—, los ascendientes solo cobran a falta de viuda e hijos, y si sobreviven padre y madre la regla del 100% recorta ese 90% a 50% para cada uno. Con la tabla completa de prorrateo por composición familiar, el valor del fallo en pesos ($31,185 mensuales, ≈$3.4 millones a valor presente) y el hallazgo que importa a todo cliente COVORO: el artículo 218 incluye el seguro de invalidez y vida, así que la cuota de Modalidad 40 no se pierde si el asegurado muere antes de pensionarse —subir la base de 10 a 25 UMA agrega $35,747 mensuales vitalicios a la pensión de la viuda.
En 2026 el expediente digital puede detener una solicitud aunque se cumplan semanas y edad. Pero el riesgo real del trámite no es administrativo: el IMSS no calcula su pensión, la liquida con el registro que ya tiene. Aquí están los documentos que sí piden, los plazos reales de resolución, el documento de Elección de Régimen del artículo undécimo transitorio —el único papel del proceso que no se puede deshacer— y el hallazgo central: la fecha de la solicitud es una variable actuarial que congela de por vida el factor de edad del Art. 171. Cruzar un cumpleaños por descuido cuesta $666,023 en el perfil del ejemplo.
La decisión más cara de la Ley 97 se toma en una tarde y casi siempre es irreversible: o le vende a una aseguradora el riesgo de vivir muchos años, o se lo queda usted. Aquí está la comparación completa —reversibilidad, herencia, seguro de sobrevivencia, la regla del 30% del Art. 157— y el cálculo que nadie publica: cuánto capital cuesta comprar cada peso de pensión vitalicia en 2026 ($17.4 millones para igualar una pensión de $76,128). Con ese precio sobre la mesa, el hallazgo central: cada peso de cuota adicional de Modalidad 40 compra veinte pesos de renta vitalicia a valor de mercado, porque la Ley 73 vende esa anualidad con una tabla escrita en 1973.
Los titulares de esta semana asustan con el límite de $53,493.30 y ahí se detienen. Lo que no dicen: el impuesto cae solo sobre el excedente y la tarifa reinicia desde el primer renglón, así que la pensión Ley 73 más alta que puede comprar la Modalidad 40 —$76,128 mensuales al tope de 25 UMA— paga una tasa efectiva del 3.87%, no del 30%. Con el mapa de las tres zonas de la base (zona muerta de la PMG abajo, eficiencia plena en medio, cuña fiscal arriba de 17.57 UMA), la asimetría que nadie menciona —la cuota de M40 no es deducible— y por qué esta exención, a diferencia del tope de 25 UMA, no se erosiona.
El IMSS separó dos cosas que el mercado tenía fundidas: reingresar no es lo mismo que modificar el salario. La facultad de elegir "el último salario o superior" nace en el Art. 218 y se ejerce en la puerta de entrada; el reingreso del Art. 220 solo reanuda el convenio que se cayó. Consecuencia que nadie está calculando: su SBC queda congelado en pesos mientras el tope se mueve en UMA —25 UMA de 2026 valen 19.00 UMA en 2033—. Y eso invierte el consejo de mercado: entrar en 2028 en vez de 2026 cuesta $241,390 menos y paga $6,212 más al mes.
Los titulares prometen "pensión al 100% de tu último salario". El complemento existe y es grande —llevó la tasa de reemplazo del 52.5% al 96.1%, con $4,820 mensuales promedio—, pero tiene seis candados acumulativos: Ley 97 pura, 65 años, pensión por vejez (la cesantía queda fuera), resolución desde el 2-may-2024, 875 semanas y pensión bajo tu propio promedio. Con el tope 2026 de $17,885.85 = 5.02 UMA, y dos hallazgos que nadie publica: la zona muerta donde el complemento desplaza tu ahorro peso por peso, y el barrido de saldos de AFORE de mayores de 70 —imprescriptibles y recuperables gratis—.
La prensa repite "depende de tu salario y tus semanas" y se detiene ahí. Aquí está la fórmula completa: la tabla del Art. 167 en veces UMA (13.00% de cuantía básica y 2.450% por año arriba de 6 UMA), los incrementos por cada 52 semanas después de las 500, las asignaciones familiares del Art. 164, el factor de edad del Art. 171 y un ejemplo resuelto de principio a fin: 1,800 semanas y $60,000 de base = $51,232.50 mensuales a los 65. Con los dos topes: el techo del 100% y la PMG de $10,636.54 como piso.
La pensión peor entendida del sistema: 150 semanas en Ley 73, 250 (o 150 si el grado es ≥75%) en Ley 97 — el umbral de 875 semanas NO aplica aquí. El dictamen ST-4 paso a paso, la diferencia con la incapacidad por riesgo de trabajo, el monto del 35% del Art. 141 con la PMG de $10,636.54 como piso, y el dato que casi nadie publica: la Modalidad 40 conserva tu seguro de invalidez y vida sobre la base que registres. Con tablas por régimen y nivel salarial.
El salario que registras es la única variable del Art. 167 que tú controlas. Dónde están los límites reales (piso en tu último SBC, techo en 25 UMA = $89,155.60 mensuales), por qué el "nuevo límite" del que habla la prensa no existe pero el escrutinio sí, y los cuatro frenos donde el peso adicional deja de comprar pensión: el tope duro, la saturación del porcentaje al 100%, la dilución de las 250 semanas y la zona muerta de la PMG. Con tablas de cuota 2026-2030.
Para el IMSS no cuenta lo que trabajaste, cuenta lo que está registrado. Las cinco causas reales del faltante —incluida la que tú mismo provocaste con un retiro por desempleo (Art. 191 LSS)—, los documentos que sí sostienen la aclaración, el plazo de 30 a 90 días hábiles, y por qué una semana faltante vale distinto en Ley 73 (pendiente del Art. 167) que en Ley 97 (umbral binario de 875 semanas). Más lo que la constancia gratuita NO te muestra: tus salarios.
Al pensionarte bajo la Ley 73 cedes el saldo de tu Retiro 97 al IMSS —así se financia tu renta vitalicia—, pero el SAR 92, la vivienda 92 y 97 y tus aportaciones voluntarias son tuyos y se cobran en una sola exhibición. Qué subcuenta te llevas y cuál no, cómo reclamarlas sin que se atore el trámite, el tratamiento fiscal, y por qué 17.5 millones de cuentas del SAR siguen sin dueño reconocido.
Se confunden porque las dos son "voluntarias", pero son para personas distintas. La Modalidad 10 (Art. 13 LSS) te mete al sistema con médico y semanas aunque nunca hayas cotizado; la Modalidad 40 (Art. 218 LSS) exprime la pensión Ley 73 de quien ya venía dentro, elevando la base de las 250 semanas. Quién califica, qué cubre cada una, cuánto cuestan en 2026 y cuándo conviene combinarlas.
El IMSS advirtió en agosto de 2026 que el salario promedio de las últimas 250 semanas define el monto de tu pensión. Por qué esos 5 años pesan más que tres décadas de cotización (Art. 167 LSS-73), la trampa de dejar caer el salario en la recta final, y la única palanca legal para elevar la base a propósito: la Modalidad 40. Con tabla de cuotas 2026-2030.
La negativa no es una sentencia: es una bifurcación. Habilita el retiro total de tu AFORE, pero es irreversible. Qué puedes retirar y qué queda bloqueado hasta los 65, el umbral de 875 semanas, el ISR del retiro único y el cálculo actuarial que revela cuándo conviene seguir cotizando (Modalidad 10) en vez de renunciar a una pensión vitalicia.
Es tu dinero, pero no es gratis: el IMSS descuenta semanas cotizadas de forma proporcional al monto retirado. Cuánto puedes sacar (las dos modalidades del Art. 191 LSS), los requisitos, el umbral de 875 semanas de la Ley 97 que puede provocar una negativa de pensión, y cómo recuperar tus semanas reintegrando el dinero.
Paga el 90% de la pensión del asegurado fallecido. Requisitos 2026, cómo se calcula, qué eliminó la Suprema Corte este año (tiempo mínimo de matrimonio y tope de 10 años), por qué sí puedes cobrarla junto a tu pensión propia, y el ángulo que nadie explica: la Modalidad 40 del titular multiplica lo que hereda su cónyuge.
El instrumento de ahorro para el retiro peor aprovechado del sistema: deducible hasta 5 UMA ($213,973), con el rendimiento neto de tu SIEFORE. Los 4 esquemas, la letra chica del diferimiento fiscal, cuánto acumulas por interés compuesto y dónde encaja frente a la Modalidad 40 y el PPR.
Retirarte a los 60 por cesantía te paga solo el 75% de tu pensión; esperar a los 65 por vejez te da el 100%, de por vida. La tabla del factor de edad (Art. 171 LSS-73), el punto de equilibrio actuarial entre cobrar antes o cobrar más, y por qué la Modalidad 40 cambia el cálculo. Con ejemplo numérico.
Una sola fecha —el 1 de julio de 1997— separa dos sistemas que pueden pagar mensualidades con diferencias de 2 a 5 veces. Cómo confirmar tu régimen en 3 minutos, los requisitos 2026 (500 vs 875 semanas), la elección irrevocable del trabajador de transición y la comparación en tasas de reemplazo.
El IMSS mantiene en 2026 el beneficio del Art. 164: 15% por cónyuge, 10% por cada hijo o ascendiente, más ayudas asistenciales. Quién califica, documentos, y el detalle que las notas omiten: el tope del 100% del Art. 167 y su interacción con la Modalidad 40.
La Suprema Corte abrió una excepción a la inembargabilidad de la AFORE para garantizar alimentos a menores. Requisitos, el tope de 75 días / 10% del saldo y el costo actuarial oculto: retirar recursos te descuenta semanas cotizadas y puede reducir tu pensión más de lo que crees.
El IMSS confirmó en 2026 el pago referenciado (HSBC/SPEI) para que cada aportación se acredite a tu NSS. Guía paso a paso: referencia, importe exacto, comprobantes y qué hacer si un pago no se refleja. Con tabla de cuotas por salario.
Tu derecho a pensión equivale al 25% de tus semanas cotizadas (Art. 150 LSS) y caduca en silencio. Aprende a calcular tu fecha límite, cómo recuperar semanas con el Art. 151 y por qué la Modalidad 40 reactiva tu vigencia. Con tabla de ejemplos y caso real.
$10,636.53 bajo Ley 73 (con factor Fox) y de $3,540 a $11,128 bajo Ley 97. Tablas oficiales, semanas requeridas por año y la trampa actuarial: cuándo la Modalidad 40 NO agrega valor porque el piso ya te cubre.
Las comisiones bajaron de nuevo, pero ya no son el criterio que importa: 9 de 10 AFORE cobran lo mismo. El verdadero diferenciador es el rendimiento neto (IRN). Un 2% anual extra puede valer ~2 millones de pesos en tu retiro.
No son sustitutos, son complementos. Comparativa actuarial con la deducción fiscal del PPR (hasta 5 UMA) frente a la pensión vitalicia de la Modalidad 40 Ley 73. Y la estrategia para combinarlos por etapas.
La cuota real de 2026 es 14.438% del salario. Aclaramos el mito de los "cambios de junio 2026" y mostramos la tabla de incrementos hasta 18.80% en 2030. Análisis con números.
Comparativa actuarial entre Modalidad 40 (Ley 73) y aportación voluntaria a AFORE (Ley 97). Cuál genera mayor pensión y bajo qué condiciones. ROI VPA detallado.
La edad óptima de inscripción considerando la Reforma 2020 progresiva, factor edad escalonado y la variante "Antes pero cuotas más asequibles". Casos por perfil.
Guía completa del plan de 3 etapas (Modalidad 10 → Modalidad 40 → Retiro) para reactivar derechos perdidos bajo Art. 150 LSS-1973. Caso real con números.
Cómo accede un profesionista sin patrón a la pensión IMSS. Régimen voluntario Art. 13, ahorro pre-COVORO al 6% real y estrategia desde los 45 años.
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